Versicherungsmantel als Schutzschild zur Abgeltungssteuer
So schützt der Versicherungsmantel Ihre Geldanlage vor Abgeltungssteuer
Ab 2009 wird die 25%'ige Abgeltungssteuer eingeführt. Somit löst jede Änderung / Umschichtung des Depots eine Steuer aus. Es ist weder möglich Kursgewinne noch Anlagestrategiewechsel steuerneutral zu realisieren. Die Abgeltungssteuer kann jedoch umgangen werden, wenn die Geldanlage nicht im Bankdepot sondern in einer Versicherung geführt wird. Für die Ummantelung besonders geeignet sind fondsgebundene Lebensversicherungen sowie Rentenversicherungen. Durch die Ummantelung wird die eigentliche Geldanlage von Außen als Versicherung bewertet und als solche besteuert.
Vorteile der Ummantelung (mit fondsgebundener Lebensversicherung oder Rentenversicherung)
Sowohl bestehende, als auch neu beginnende Geldanlagen können in eine Lebensversicherung oder Rentenversicherung als Prämien überführt werden. Neben der Abgeltungssteuerresistenz bietet der LV-Mantel noch weitere Vorteile:
- Steuereinsparung: Lebensversicherungen / Rentenversicherungen unterliegen während ihrer Laufzeit nicht der Abgeltungssteuer. Nach 12 Jahren und mit Alter 60 und höher werden nur 50% des anteiligen Gewinns an jeder Entnahme besteuert. Bei Tode des Versicherten ist die Auszahlung und damit alle Gewinne der Auszahlung zu 100% steuerfrei.
- Alle Verwaltungskosten, Gebühren und Transaktionskosten, können zu 100% steuermindernd geltend gemacht werden. Es besteht weder eine Begrenzung der Werbungskosten noch einen Sparerfreibetrag.
- Reduzierung der Verwaltungskosten, da keine Zins- und Dividendenbescheinigungen für die Einkommenssteuer notwendig.
- Nahezu freie Fondsauswahl, Fonds-Wechsel sowie Strategiewechsel haben keine neue Abgeltungssteuer zur Folge.
- Unter Umständen, Schutz vor Pfändung des Versicherungsvermögens möglich (Hartz-IV-sicher)
Nachteile der Ummantelung mit Lebensversicherung
- Das Portfolio muss aktiv gemanaged werden. Es ist als privater Anleger nicht möglich selbst Änderungen an der ummantelten Geldanlage vorzunehmen. Über den Vermögensverwalter ist die Einflussnahme jederzeit möglich.
- Bei der Auswahl des Versicherers ist große Vorsicht geboten, da teilweise hohe Abschluss- und Managementgebühren verrechnet werden, die den Steuervorteil nahezu aufheben können.
- Ein Abschluss mit einer deutschen Versicherung ist nicht möglich, da in Deutschland keine Wertpapiere als Prämien eingebracht werden können. (Versicherungsunternehmen aus Liechtenstein und Luxemburg haben sich auf Versicherungsummantelung spezialisiert.)
Rechenbeispiele zum Versicherungsmantel
Bei einer Rentenentnahme von 10.000€ monatlich, auf der Basis einer Geldanlage von 120.000€ mit einer Rendite von 8% über 35 Jahre beträgt der Steuervorteil durch Vermeidung der Abgeltungssteuer 22.975 Euro.
Bei einer Geldanlage von 120.000€ zum Vermögensaufbau für die Altersvorsorge mit einer Rendite von 8% über 25 Jahre beträgt der Verlust durch Abgeltungssteuer: 265.902 Euro
Quellen:
Abgeltungssteuer - sparen
Wikipedia
Eingestellt: 10.07.2007 Zugriffe: 966 | Anzahl Wörter: 359 | PDF-Ansicht
Über den Autor
Raphael Oesch
Rapha_el[at]gmx.net
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